Лоренцо небольшой промышленник с севера Италии, который сделал для себя правилом не платить налоги.
На поезде в Париж он встречает милую неаполитанку и выбалтывает ей все о своих путях обмана в этой сфере, искренне полагая, что каждый уважающий себя житель Неаполя должен быть прирожденным мошенником.
Однако милая неаполитанка на самом деле оказывается налоговым инспектором из Флоренции.
С этого и начинаются все проблемы.
Жена отправляет мужа с маленьким сыном в гости к бабушке.
Они садятся в поезд, и муж впервые в жизни остается с сыном один на один.
Здесь же папаша знакомится с очаровательной соседкой по вагону...